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아파트를 보유하고 있다면 매년 7월과 9월이면 어김없이 고지되는 재산세 때문에 고민이 많으시죠? 오늘은 아파트 재산세 계산법부터 계산기 활용 방법, 절세 전략까지 쉽고 자세히 알려드립니다.
재산세란? 왜 내야 하나요?
재산세는 지방세의 일종으로, 매년 6월 1일 기준 부동산 소유자에게 부과됩니다. 아파트, 주택, 건축물 등을 소유한 사람은 7월(1기), 9월(2기)에 납부 의무가 발생합니다.
아파트 재산세 계산법 (2025년 기준)
아파트 재산세는 다음과 같은 과정을 통해 계산됩니다.
① 기본 공식
과세표준 = 공시가격 × 공정시장가액비율재산세 = 과세표준 × 세율
- 공시가격: 정부에서 발표하는 기준 시세
- 공정시장가액비율: 60% (2025년 기준)
- 세율: 아래 표 참고
| 공시가격 구간 | 적용 세율 |
|---|---|
| 6,000만원 이하 | 0.1% |
| 6,000만 초과 ~ 1억5천만 | 0.15% |
| 1억5천만 초과 | 0.25% |
② 지방교육세 및 도시지역분
재산세 외에도 함께 부과되는 세금이 있습니다:
- 지방교육세: 재산세의 20%
- 도시지역분: 인구 50만 이상 지역 또는 시가화 지역에 한함
아파트 재산세 계산 예시
예시 1. 공시가격 3억 원 아파트
- 과세표준 = 3억 × 60% = 1억8천만 원
- 재산세 = 1억8천만 × 0.25% = 45만 원
- 지방교육세 = 9만 원, 도시지역분 포함시 총 약 60~65만 원
예시 2. 공시가격 1억 원 아파트
- 과세표준 = 1억 × 60% = 6천만 원
- 재산세 = 0.15% → 9만 원, 지방교육세 포함 시 총 11~12만 원
초간단 재산세 계산기 활용법
아파트 재산세 절세 팁
재산세는 피할 수 없지만, 줄일 수는 있습니다.
1. 1세대 1주택자 감면 확인
- 실거주 및 일정 조건 충족 시 세액 감면
- 85㎡ 이하, 공시가격 3억 이하: 전액 또는 일부 감면 가능
2. 공시가격 이의신청
- 집값 대비 너무 높게 책정된 공시가격에 이의 제기 가능
- 매년 3월~4월 국토부 홈페이지 통해 신청
3. 부부 공동명의 활용
- 1채 이상의 주택 보유 시 공동명의로 분산 가능
- 과세표준이 분산되어 세금 절감 효과
4. 노령자·장기보유자 감면
- 60세 이상 & 5년 이상 보유 시 일정 비율 감면 적용
- 10년 이상 보유 시 최대 80%까지 감면 가능
재산세 조회 및 납부 방법
- 위택스: www.wetax.go.kr → 지방세 조회 및 납부
- 지방세24 앱: 카카오 간편인증으로 납부 가능
- 모바일 고지서 QR 스캔: 간편결제로 바로 연결
납부기한: 1기분 7월 31일, 2기분 9월 30일
가산세: 연체 시 매일 0.025% 부과
마무리하며
아파트 재산세는 복잡해 보여도 핵심만 알면 누구나 쉽게 계산할 수 있습니다. 정확한 공시가격 확인, 계산기 활용, 절세 조건 점검만 잘해도 수십만 원을 아낄 수 있습니다.
